Во-первых, самозанятые платят не налог на доходы физических лиц (НДФЛ), а налог на профессиональный доход (НДП).
Как считать и как платить налог самозанятым в 2024 году? Двенадцать самых частых вопросов!
Если самозанятый ничего не заработал, платить не нужно. Расскажем, что такое самозанятость, какие налоги платит самозанятый, как зарегистрировать самозанятость. То есть вообще не платить налог, пока не «накопится» 10 000 рублей, нельзя.
Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
| Уплату налогов за самозанятых хотят передать онлайн-платформам - Ведомости | начнут начислять пени и через некоторое время выставят требование на уплату. |
| Налог на профессиональный доход | То есть для того, чтобы стать самозанятым, не нужно регистрироваться как ИП, при этом человек с ИП может платить налоги по режиму самозанятого. |
Условия для применения режима самозанятости в 2024 году
- Штрафы самозанятым: за что наказывают плательщиков налога на профессиональный доход
- Ответственность за неуплату налогов
- Штраф за неуплату налогов в 2024 году — какие налоги нужно платить, какой размер штрафа
- Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
Платить налоги
Заказов стало много, поэтому Маша купила партию подобных чехлов у другого производителя, так как не успевала шить сама. Первый чехол из купленной партии она продала 1 февраля и была уверена, что налоговая не узнает об этом. Маша перепродала несколько чехлов для ноутбуков компании, которая, в свою очередь, вручила их своим сотрудникам. Налоговая пришла проверять компанию 1 сентября и нашла сведения о поставке чехлов от Маши, причем из бумаг вытекало, что сделал их кто-то другой. В итоге Машу лишили статуса самозанятого не со дня проверки, а со дня нарушения — с 1 февраля.
Как налоговые органы вычисляют собственников-арендодателей Если у собственника жилья несколько квартир, это для налоговой инспекции первый сигнал о том, что здесь могут быть незадекларированные доходы. Узнать о том, сколькими объектами недвижимости владеет человек, налоговики могут разными способами. Разберем их. Росреестр В рамках межведомственного обмена ФНС может получить сведения о собственниках двух и более квартир. Согласно п. Налоговая получает данные о кадастровой стоимости недвижимости с указанием даты ее внесения в ЕГРН. Именно на основе этой информации налоговая направляет уведомления гражданам о необходимости заплатить налоги на имущество. При этом наличие нескольких квартир дает основание заподозрить факт потенциальной деятельности по сдаче недвижимости в аренду, ведь человек не может одновременно проживать по нескольким адресам, а значит, вполне может вскрыться сдача квартиры в аренду и недекларирование доходов от сдачи. В этом случае ФНС может проверить сведения, которые подавал гражданин о своих доходах. Если там не будет строки о доходах от сдачи в аренду квартиры, то тогда налоговая служба с целью проверки может пройтись по квартирам, в которых налогоплательщик не зарегистрирован по месту жительства. Понятно, что тотальный поквартирный рейд, именуемый выездной налоговой проверкой, налоговые органы не проводят. На этот случай у них есть другие способы выявления «доходных» квартир. Управляющие компании, участковые, соседи У фискальных органов хватает добровольных информаторов, которые могут оказаться заинтересованы в наказании укрывающихся от налогов рантье и не задумываясь составят заявление в налоговую на сдающих квартиру. Это могут быть бывшие арендаторы, которые со скандалом съехали с арендованной квартиры, обиженные родственники. Информация о сдаче квартир в аренду также может поступить от участкового, который, как правило, неплохо осведомлен, кто и где живет, при этом имеет право составить акт нахождения в квартире посторонних людей. Сосед также может быть недоволен, что арендаторы в квартире сверху включают музыку , а жильцы в съемной квартире снизу слишком громко хлопают дверью.
При поступлении жалобы или проведения налоговой проверки деятельности самозанятого гражданина, его могут привлечь к ответственности по статье 129. Если самозанятый совершит налоговое правонарушение повторно в течение шести месяцев, то штраф составит уже 100 процентов суммы такого расчета.
Уведомление о начислении пени — как гром среди ясного неба Нюансы, которые должен соблюдать самозанятый Работая с заказчиками и покупателями, плательщики НПД должны следовать определенному алгоритму: Заключение договора этот пункт обязателен, если сумма сделки более 10 тысяч рублей Стоит иметь в виду, что взаимоотношения должны носить не трудовой, а гражданско-правовой характер. Это может быть договор подряда, перевозки, платного оказания услуг и так далее.
Страховые взносы для плательщиков НПД
- Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
- ЕНС для самозанятых в 2023 году: что нужно знать
- Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
- Самозанятый не оплатил налог: риски и последствия | fcbg
Как платить налог самозанятым?
Самозанятые обязаны платить Единый налог. Налоговый штраф для самозанятых за несвоевременную уплату налогов составляет 0,5% от неуплаченной суммы за каждый месяц или ту часть месяца, в течение которой налог не был уплачен. То есть для того, чтобы стать самозанятым, не нужно регистрироваться как ИП, при этом человек с ИП может платить налоги по режиму самозанятого. Никаких взносов самозанятые не платят, так же как и с нулевого дохода. Без существенного изменения налогового законодательства не удастся решить задачу взимания налогов в обход самозанятых.
«Прощайте, переводы на карту»: самозанятые — о своих доходах и новом налоге
Как самозанятым выйти из тени Так, для самозанятых, которые работают на физических лиц, ставка составит четыре процента, для тех, кто трудится на юридические лица — шесть процентов, правда, с условием, что общий годовой доход предпринимателя не превышает 2,4 миллиона рублей. При этом 1,5 процента из всей суммы налога будут зачисляться в Фонд обязательного медицинского страхования. Заниматься «расщеплением» налогов станет казначейство. Как пояснил на пленарном заседании Госдумы 13 ноября председатель Комитета палаты по бюджету и налогам Андрей Макаров , ко второму чтению проекта закона поступило 28 поправок, из которых восемь предложено было отклонить. В числе наиболее важных из принятых, по его мнению, можно считать норму, которая на 10 лет закрепляет текущие налоговые параметры без права их менять. В частности, высказывали мнение, что люди раскроются, а потом налоговый режим отменят и что делать? Мы предлагаем специальную норму, такого ещё налоговое законодательство не знало: мы фиксируем налоговые условия на 10 лет, в течение которых они изменяться не могут».
Предлагаемая законопроектом санкционная часть налогового режима, по словам Макарова, также была смягчена. Ранее предполагалось, что размер штрафа за первое фискальное нарушение составит 20 процентов от стоимости товара или услуги, но не менее одной тысячи рублей, в случае вторичного проступка в течение полугода предлагалось взимать полную стоимость полученного дохода с операции, но не менее пяти тысяч рублей.
Какой-то конкретной формы документа для сотрудничества с самозанятыми нет. Предоставление товаров и услуги, выполнение работ своевременно и качественно В случае нарушения обязательств заказчик вправе потребовать устранения недостатков за счет исполнителя или денежную компенсацию.
Не подключаться к приложению, прибыль фиксировать вручную, а частные переводы не учитывать. Если самозанятый попытается скрыть часть прибыли от своей деятельности или ошибочно укажет в неправильную сумму, то санкции обязательно будут. Многие часто сомневаются в том, может ли налоговая проверить самозанятого. Это неизбежно, если налоговая служба узнает о нарушении из жалобы заказчика или решит провести контрольную закупку. Чтобы такого не произошло, следует правильно вносить все данные в приложение. Попытка скрыть доходы может повлечь за собой еще большие расходы. Несвоевременная выдача чека Самозанятый обязан фиксировать в приложении «Мой налог» каждую оплату за свою работу, делать это в установленные сроки и предоставлять чек заказчику: при оплате наличными, переводе на электронный кошелёк или по номеру банковской карты — сразу после получения средств; при получении денег через посредника или по реквизитам расчётного счёта — до 9 числа следующего после оплаты месяца. Если заказчик просит чек, его следует предоставить любым удобным способом: распечатать и передать в бумажной форме; отправить в электронном виде по электронной почте, через мессенджер или соцсеть; просто открыть документ, чтобы работодатель отсканировал QR-код. Даже если контрагент не запросил чек, стоит напомнить ему и уточнить, каким образом его будет лучше передать. Это обязательное условие, которое позволит избежать проблем.
Чтобы не получить штраф, самозанятый обязан каждый раз создавать чеки и передавать контрагенту. Бывает, что заказчики категорически отказываются от этого документа. Но в этом случае у исполнителя остаётся переписка, которую можно использовать в суде в качестве прямого доказательства невиновности. Документ из приложения заказчику не понадобится, если в сделке участвует посредник, который и выдаст ему кассовый чек покупателя. Если информацию о доходе самозанятого в ФНС не передаст посредник, то санкцию применят уже непосредственно к нему. А плательщика НПД никак не накажут. Чем грозит несвоевременная уплата налогов Расчёт налогов самозанятых происходит в автоматическом режиме в приложении «Мой налог». Если в течение месяца не было прибыли — то и не будет начислений. Значит, и платить ФНС ничего не придется.
Когда он это сделает, появится долг в ЕНС. И если там уже есть какая-то задолженность, например по транспортному налогу, пени будут начислены на всю сумму. А значит и заплатить придется сразу за всё. В обычный срок — до 12 числа следующего месяца придет оповещение о расчете налога за прошедший месяц. Напомним,что последний срок уплаты сдвинули на 3 дня — вместо 25 числа, налог надо заплатить 28 числа. Если самозанятый подключил автоплатеж, то приложение «Мой налог» спишет нужную сумму автоматически. А самозанятый получит уведомлении о списании налога и закрытии долга. Если по итогам месяца налог не превысил 100 рублей, требование об уплате не придет. Сумму долга прибавят к следующему платежу. Определить перспективы бизнеса в кризис поможет команда экспертов аутсорсинга Главбух Ассистент: бухгалтеры, юристы, кадровики.
Штраф за неуплату налогов
Пример Петров А. За январь 2024 года Петров получил зарплату в размере 55 тыс. Зарплата в размере 55 тыс. Бухгалтер удержит из зарплаты и перечислит в бюджет НДФЛ в размере 6 786 руб. На работе Петров получает зарплату в размере 48 214 руб. Эту сумму Петров обязан уплатить самостоятельно.
Страховые взносы Самозанятые не обязаны платить страховые взносы в силу п. Однако это придется делать, если гражданин желает копить стаж для пенсии или получать социальные пособия. Медицинские взносы Самозанятые не платят взносы на ОМС, однако имеют право на получение бесплатного медицинского обслуживания в полном объеме. В этом у плательщиков НПД нет никакого ущемления прав по сравнению с работающими по трудовому договору или с ИП на других налоговых режимах.
Что будет, если зарабатывать без регистрации Простота совершения большинства операций в приложении для самозанятых «Мой налог» и удобство его интерфейса не влияют на добросовестность носителей этого статуса.
Автоматизм расчетов не гарантирует, что самозанятый будет перечислять в бюджет НПД или делать это в полном объеме. Но что будет, если самозанятый не платит налоги? Рассмотрим подробнее. Задолженность по НПД, и что за нее будет Если у самозанятого имеется задолженность по налогу на профессиональную деятельность, это грозит налогоплательщику следующим последствиями: начислением пени за просрочку; взысканием налога по инициативе налогового органа; отказом в повторной регистрации в качестве самозанятого. Теперь разберем все санкции по порядку.
Приложение «Мой налог» или личный кабинет плательщика НПД на сайте налоговой в автоматическом режиме начислит пени и будет это делать до тех пор, пока самозанятый не оплатит весь долг, включая эти самые пени. Проверить правильность начислений можно в любом онлайн-калькуляторе. Имейте в виду: если самозанятый заплатил меньше, чем налоговики «насчитали» долга по налогу и пеням, то в первую очередь деньги пойдут на погашение основного долга по налогу, и лишь потом — в оплату пеней. Для взыскателя, разумеется. Никакое государственное ведомство не закроет глаза на долги в бюджет.
И ФНС здесь не исключение. Схематично процедура взыскания недоимки «умещается» в несколько этапов: Сначала налоговая направляет самозанятому гражданину уведомление. Оно придет в приложение «Мой налог» или в профиль в личном кабинете. В нем будет указано, какой налог и за какой период начислен, а также сумма к уплате. Если в отведенный для этого срок до 28 числа месяца оплата не поступила, самозанятому присылается уже требование об уплате налога.
По сути это — последнее предупреждение о необходимости добровольного исполнения обязанности налогоплательщика. После получения требования у самозанятого есть всего 8 рабочих дней для уплаты налога без серьезных последствий ст. Потом последуют только принудительные меры и санкции. Далее ИФНС формирует и направляет в суд заявление о выдаче судебного приказа. Взыскание налоговых платежей производится в упрощенном порядке, поскольку величина НПД по всем законам здравого смысла не может превышать полумиллиона рублей.
Самозанятого уведомят о начавшемся приказном производстве, но все решится без присутствия ответчика. Судебный приказ выносится судьей в сверхбыстрые сроки — 5 дней со дня поступления заявления налоговой в суд ст. Затем судебный приказ высылается должнику-самозанятому. При наличии разногласий по вопросу взыскания налоговых платежей и пеней гражданин имеет право его оспорить. На это у него есть 10 дней ст.
Через десять дней судебный приказ вступит в силу. И оспорить его уже будет нельзя. Есть исключения, но ими должникам крайне редко удается воспользоваться. После вступления в силу приказ направляется налоговикам.
По закону они называются плательщиками налога на профессиональный доход. Специалисты, которые работают с заказчиками напрямую. Днем копирайтер Кристина работает в рекламном агентстве и пишет тексты для его клиентов.
Компания заключила с ней трудовой договор и платит за нее налоги. По вечерам Кристина разрабатывает контент-стратегии для своих заказчиков и принимает деньги «в черную». Теперь она сможет подрабатывать официально. Индивидуальные предприниматели без сотрудников. Что изменилось для самозанятых Налог на профессиональный доход — это новый налоговый режим, на который могут добровольно перейти ИП и специалисты, которые работают с заказчиками по договору или получают деньги «в черную». Никто не накажет ИП и специалистов, которые заключили договор ГПХ, если они продолжат работать как прежде. А самозанятые, которые сейчас работают нелегально, смогут легализоваться.
В этом случае она будет добавлена к сумме налога, подлежащего уплате по итогам следующего налогового периода письмо ФНС России от 13 апреля 2022 г. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно! Уплатить налог нужно будет до 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.
Что будет, если я как самозанятый не заплатил налог?
В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей. От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых Могут ли водители рассчитывать на налоговый вычет Самозанятость. Самозанятый может один раз воспользоваться специальным вычетом в размере 10 000 рублей. Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены. Можно ли совмещать выбранный налоговый режим с другими Самозанятость. Нет, самозанятость несовместима с другими налоговыми режимами. Да, патентую систему налогообложения можно совмещать с упрощённой системой налогообложения УСН и общей системой налогообложения ОСН. Но при условии, что они будут относиться к разным видам деятельности. Например, если водитель помимо такси занимается бизнесом, где применяет УСН, параллельно с этим он может оформить патент на перевозки. При этом лимит в 60 млн рублей будет применяться к совокупному доходу. Как получить дополнительный доход, а налог платить раз в год: личный опыт Какие привилегии для налоговых режимов предоставляет Яндекс Про Самозанятость: Для самозанятых Яндекс Про подготовил расширенную программу привилегий.
ИП-самозанятому предоставляется промокод на три бесплатные консультации юриста каждый месяц и промокод на 12 часов без комиссии сервиса.
Транспортный налог. Это налог за владение автомобилем, мотоциклом, катером и другими средствами передвижения. Земельный налог. Это налог за владение участком земли. Имущественный налог платят только собственники.
Например, если россиянин снимает квартиру, он не должен платить имущественный налог. Но собственник, который не живет в квартире, платить обязан. Некоторых индивидуальных предпринимателей освобождают от оплаты налога на имущество. Налоги рассчитывают тоже ежегодно за предыдущий год. За 2023 год россияне оплатят налог в 2024 году. Учитывайте этот момент, чтобы не запутаться.
Если купили жилье в 2023 году, счет придет только в 2024. За неуплату этих налогов действуют такие же меры наказания, как и за неуплату НДФЛ. Его должны подавать россияне, которые получают налогооблагаемый доход, но налоги оплачивают самостоятельно. На основании отчета налоговая определяет сумму налога и контролирует его оплату.
Индивидуальные предприниматели должны платить только НДС при импорте п. Страховые взносы Плательщики НПД полностью освобождены от уплаты обязательных страховых взносов, в частности от: страховых взносов в ИФНС, исчисляемых по общему тарифу на обязательное социальное, медицинское и пенсионное страхование; страховых взносов от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, зачисляемых в 2024 году в Социальный фонд России. Часть налога на профдоход зачисляется в ФОМС, значит, самозанятый застрахован в системе медстрахования, и может претендовать на бесплатную медицинскую помощь. А вот претендовать на оплачиваемые больничные, пособия и страховую пенсию нельзя, взносы на эти расходы не уплачивают на НПД. Однако самозанятый гражданин вправе платить взносы добровольно. Например, перечислять самостоятельно взносы на формирование своей будущей пенсии или на соцстрахование больничные и пособия. Для этого потребуется заключить договор на добровольное страхование с Социальным фондом России и перечислять взносы.
Чтобы избежать просрочек и финансовых трудностей, самозанятые готовы делегировать обязательства по оплате НПД заказчикам и воспользоваться автоматизацией. Про, самозанятые часто забывают не просто об обязательствах по уплате налога на профессиональных доход, но и о последствиях.
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Налог самозанятые платят с суммы, которую переводят пассажиры. Что будет, если не стать самозанятым — это значит, что граждане, работающие нелегально, нарушают закон. Налог на профессиональный доход можно платить только тем, у кого доход не больше 2,4 млн рублей в год. Новости и аналитика Новости ФНС России рассказала, в каком случае не придет уведомление об уплате налога по НПД. Самозанятые в 2023 году будут платить налог на три дня позже.
Налог на безработных: кто попадет под действие нового законопроекта и сколько будет платить
| Что будет, если фрилансер не заплатит налоги — Право на | Расскажем, что такое самозанятость, какие налоги платит самозанятый, как зарегистрировать самозанятость. |
| Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы | Подробно рассказываем о нюансах самозанятости как самого простого способа легализовать своё дело и официально платить налоги. |
| Что будет, если не записывать доход по самозанятости - Финансы | Что будет, если не платить налог для самозанятых. |
| Как самозанятым платить налоги (и почему это выгодно!) | Что будет, если не платить налог для самозанятых. |
Рубрики сайта
- Как накажут самозанятых за неуплату налога в 2024 году?
- Что будет, если не записывать доход по самозанятости - Финансы
- Как накажут самозанятых за неуплату налога в 2024 году? | Аргументы и Факты
- Как самозанятым работать без проблем | ДелоБанк
- Штрафы для самозанятых: за что могут наказать
- Портал государственных услуг Российской Федерации
Какие налоги платят самозанятые в 2024 году и сколько
Депутаты Государственной Думы предложили забирать у самозанятых (так называемых фрилансеров) весь доход, если они не заплатят налоги. Если налогоплательщик в силу таких обстоятельств не заплатил налог вовремя, ему назначат штраф в размере 20% от суммы задолженности. Налоговый штраф для самозанятых за несвоевременную уплату налогов составляет 0,5% от неуплаченной суммы за каждый месяц или ту часть месяца, в течение которой налог не был уплачен. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Социальный фонд России, поэтому их работа не учитывается в трудовом стаже. Что будет, если не заплатить налог самозанятого? Не для всех. Эксперт раскрыл, кому из самозанятых положен налоговый вычет Подробнее. Но не платить налоги всё равно плохо: кто знает, вдруг через месяц ФНС разрешит проверять всех самозанятых без разбора.
За что штрафуют самозанятых
| Налоги для самозанятых в 2024: кто, как, какие | Если самозанятый не заплатит налог в срок, его оштрафуют. |
| Налог на самозанятых граждан в 2024 г.: ставки и вычет | Если самозанятый при наличии дохода не платит налоги, рано или поздно ФНС об этом узнает. |
| Налог на безработных: кто попадет под действие нового законопроекта и сколько будет платить | Самозанятые будут платить налог только с выручки, а не со всех поступлений на карту. |
| Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент | Налог на профессиональный доход можно платить только тем, у кого доход не больше 2,4 млн рублей в год. |
Штрафы для самозанятых отменяются
Скорее всего, если в течении 10 дней вы не оплатите налог по требованию, налоговая обратится в суд и с вас возьмут в судебном порядке, например, спишут со счета и т. Совершенно точно, что никто про это не забудет Остальные ответы.
Читайте также Просроченная задолженность: как посчитать непогашенный долг по срокам Что будет, если не оплатить налог самозанятого во время расчетного периода — как быть с превышением лимита доходов Если дела пошли в гору, и человек со статусом СЗ осознал, что в течение следующих 365 дней он получит, например, 3 млн, наступает пора своеобразной переквалификации. Впрочем, есть и другой путь, и заключается он в оформлении индивидуального предпринимательства.
Согласно действующему российскому законодательству, ИП могут применять другие спецрежимы с щадящими и достаточно демократичными условиями — скажем, УСН. Все представленные манипуляции проводятся в сотрудничестве с ФНС, путем адресации соответствующих заявлений. Если разобраться в особенностях законов не удается, можно обратиться за помощью к профильным юристам. В роли таковых готовы выступить сотрудники юридического центра Нетдолгофф.
Как платить налоги, если деньги дают наличными image2. Средства не обязательно принимать исключительно в безналичном формате, с задействованием банковских переводов. Суммы можно вносить в правительственную экосистему и визировать самостоятельно, через официальное приложение. Пользователь переходит на сайт, вбивает нужные цифры, а затем формирует чек, который также необходимо отдать клиенту.
Реальных денег сервис не увидит, но обязательно отразит действия владельца учетной записи. Именно так должны вести себя ответственные лица, не желающие скрывать размеры своих заработков от государства. К сожалению, сегодня их меньшинство, поэтому у представителей ФНС всегда много работы. Каким будет налог, если у самозанятого не было дохода Практика показывает, что самозанятость — самый щадящий режим из всех, которые только можно придумать.
Представим, что индивидуальный предприниматель, данные которого присутствуют в ЕГРИП, за календарный год не заработал ни рубля. Ему все равно придется подавать нулевую декларацию и взаимодействовать с сотрудниками государственной структуры. В случае с СЗ дела обстоят по-другому. Если человек денег не получал, то в отчетах необходимости нет.
Он не вносит суммы и средства в специальное приложение, не выписывает квитанции и никак не связывается с правительственными специалистами и сервисами. Вести деятельность в подобном формате очень удобно, вне зависимости от сторонних обстоятельств. Проблем со следованием букве закона у людей, оформивших НПД, как правило, не бывает. В крайнем случае всегда можно обратиться за помощью либо к квалифицированным юристам, либо к членам большого сообщества СЗ посредством разных чатов.
Главная задача любого работника заключается в том, чтобы своевременно перечислять пошлины и взносы. Реализовывать эти операции разрешается с задействованием цифровых сервисов, функционирующих в удаленном режиме. Как компании обезопасить себя Ответы на вопросы о том, что делать, если забыл оплатить налог как самозанятый или не заплатил его вовремя, ищут не только граждане с НПД, но и всевозможные предприниматели.
Если же быть их клиентом — принципиальный вопрос, то стоит зарегистрироваться в ФНС в качестве самозанятого. Как будут выявлять нарушения У налоговиков есть множество способов выявить неплательщиков. Все они не новы.
Но в будущем стоит рассчитывать на то, что проверки будут иметь более системный характер. Что сейчас не используется для выявления нарушителей, так это контроль расходов. По чекам о покупке даже очень дорогих товаров ловить никого не будут. Проверка под видом клиента Схема работает так: налоговый инспектор находит рекламное объявление, звонит или пишет и договаривается о сделке. Он не будет спрашивать о регистрации бизнеса и его масштабе, а изобразит реального клиента. Так что подвох заподозрить сложно.
Всё выяснится только в момент передачи денег — вместо них продавец получит вызов в налоговую. Такая проверка может проводиться индивидуально или в формате рейда. Вероятность попасть под неё низкая, но всё же есть. Сравните, сколько в каждом городе рекламных объявлений и сколько работает налоговых инспекторов. Глава ФНС утверждает, что в год проводится около 300 проверок физлиц по всей стране. Зато PR-эффект от рейдов мощный.
Сообщения о них появляются на сайте налоговой, в СМИ и соцсетях. Кого-то это подталкивает зарегистрироваться, а кого-то, наоборот, заняться конспирацией. Но задуматься заставляет многих. Мониторинг рекламных площадок Самозанятые рекламируют свои услуги через специальный сайты, на досках объявлений. Фрилансеры работают через биржи или сайты-агрегаторы. Свои товары можно продавать через страничку в социальных сетях.
Всё это — объект внимания налоговой. Как только выбор пал на конкретного человека, проводится проверка. А сам факт рекламы услуг говорит о предпринимательстве. Налоговая служба планирует наладить системное взаимодействие с площадками, которые помогают людям зарабатывать. Пока это всего лишь реклама легальной работы на себя. Возможные варианты на будущее — контроль онлайн-платежей, допуск к заказам только зарегистрированных самозанятых, передача сведений в ФНС.
Для налоговой так намного проще, чем проводить единичные проверки. А требовать информацию для контроля она имеет право по закону. Так что под вопросом только техническая сторона и то, сколько это займёт времени. Однако регистрироваться на сайте смогут все — в том числе и физлица без статуса самозанятого. Сервис лишь будет рекламировать фрилансерам платформу «Мой налог» и предлагать им встать на учёт. Отслеживание банковских счетов Налоговая служба имеет право проверять денежный остаток и операции по счёту любого человека.
Для этого ей нужно подать мотивированный запрос в банк, и тот будет обязан передать сведения. Мотивация возникает в рамках проверки. То есть доступ к счёту налоговая получит, если есть основания подозревать человека в получении незаконного дохода. А сам клиент о проверке может и не знать. В 2021 году СМИ заполнила информация о том, что налоговая получит полный доступ к счетам всех физических лиц. Она действительно просила внести такие поправки в Налоговый кодекс.
Но в Минфине решили, что дополнительные полномочия налоговой не нужны. И всё остаётся как раньше — счёт могут проверить только по специальному запросу. При проверке счёта внимание будут обращать на регулярные поступления, их суммы и отправителей. Переводы от родственников, ссуды и их возврат, дарение — всё это не облагается налогом. Налоговая должна сама доказать, что деньги получены за товар или услугу. На первом этапе она просто попросит объяснений.
И все сомнения должны трактоваться в пользу получателя. Так что никаких штрафов просто за перевод с карты на карту не будет. Работа с обращениями В налоговую инспекцию могут обратиться недовольные клиенты, конкуренты, соседи или просто завистники. Тогда по их заявлению проводится проверка. Инспектор может прийти под видом клиента, проверить банковский счёт и вызвать для дачи пояснений. Такие проверки были всегда.
Допустим, вы обычный гражданин, получили какую-то услугу и видите, что деньги идут в карман, а человек работает на постоянной основе. Вы идёте в налоговый орган и сообщаете об этом. Налоговая может выйти в рамках проверки обращения, и если оно подтвердится, то будут санкции. Это незаконное предпринимательство, и все штрафы прописаны в кодексе. Всю сумму расчета, но не меньше 5 000 рублей, если это очередное нарушение за 6 месяцев после первого. Указанный размер штрафов для самозанятых актуален для тех людей, которые ведут деятельность на территории пилотных регионов и прошли официальную регистрацию, получив соответствующий статус.
Для всех остальных фрилансеров, скрывающих доходы и не выполняющих платежей в бюджет, ответственность остается прежней. В последнее время в СМИ активно обсуждается информация о том, что власти намерены забирать у не платящих налоги самозанятых весь доход. Такие сведения не подкрепляются ни одним из положений законопроекта. Нет никаких оснований полагать, что государство сможет забрать у фрилансера весь его заработок за любой период в случае нарушений или уклонения от налогообложения. Преимущества легализации для самозанятых Поскольку действие пилотного проекта начинается уже сейчас, необходимо знать о преимуществах, которые дает участие в нем. К ним относятся: Простой и удобный формат регистрации и выплаты налогов.
Возможность работать в правовом поле и не опасаться, что нелегальная деятельность будет выявлена налоговиками. Перспективы развития бизнеса за счет возможности открыто давать рекламу своих услуг или продукции. Возможность участия в программах пенсионного обеспечения. Отсутствие необходимости в ведении и предоставлении бухгалтерской отчетности. Получение налогового вычета. Про последний пункт следует сказать более подробно.
Для стимулирования людей к легализации деятельности власти дают им возможность увеличивать доходы за счет специального вычета. Его размер составляет 10 тысяч рублей. Отсутствие регистрации в качестве самозанятого и получение заработков от такой деятельности рассматривается властями как сокрытие доходов и уход от налогообложения. При выявлении таких фактов налоговики не отнимут всю прибыль, однако, штраф может оказаться весьма ощутимым для небольшого бизнеса. Что делать, если лишились статуса самозанятого Плательщик НПД может лишиться этого статуса по ряду причин: Вы стали самозанятым, но не подходите под категории — например, по виду деятельности или территории. Не отказались от других налоговых режимов — на это есть месяц с даты регистрации в приложении «Мой налог».
Заработали за год более 2,4 млн рублей. Приняли на работу сотрудника по трудовому договору.
Как оформить самозанятость в отделении ФНС Для офлайн-оформления статуса самозанятого, надо обратиться в ближайшее отделение ФНС по месту проживания. Там вам выдадут специальный бланк, в котором указывается: номер ИНН; личная информация ФИО, дата рождения ; адрес регистрации и фактического проживания. На проверку данных и постановку на учёт уходит до шести рабочих дней. Учтите, даже при офлайн-оформлении статуса, информацию о доходах придется передавать через онлайн-сервисы — «Мой налог», личный кабинет на сайте ФНС или приложение банка-партнёра. А вот если вы оформили статус самозанятого через ФНС, то и прекращать его придётся здесь же.
Использовать для этого приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого на сайте не получится. Кто может стать самозанятым У статуса самозанятого есть сразу нескольких ограничений: надо зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если доход выше, то самозанятого автоматически переведут на НДФЛ; работать самостоятельно, то есть нельзя нанимать сотрудников; заниматься только разрешёнными видами деятельности, причём можно совмещать сразу несколько. Например, быть репетитором и фотографом. Виды деятельности самозанятых Самозанятые могут предоставлять услуги, продавать вещи собственного производства и сдавать в аренду жилье. Самозанятый может заниматься сразу несколькими видами деятельности. Этот налоговый режим подходит для разных профессий.
Вот только несколько примеров: Информационные услуги и маркетинг: переводчик, копирайтер, маркетолог, блогер, автор статей, SMM-менеджер, таргетолог. Образование: учитель, репетитор, тренер, няня, автор курсов, продюсер онлайн-школы. Кулинария: повар, кондитер, пекарь. Красота и мода: модель, парикмахер, стилист, мастер тату, косметик, мастер маникюра, швея, модельер, дизайнер. Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник. IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка.
Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства. Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант. Статус самозанятого может оформить даже работающий по трудовому договору человек. Это не запрещено. Но есть ограничение — человек не может одновременно оказывать дополнительные услуги в статусе самозанятого действующим или бывшим работодателям с момента увольнения должно пройти не менее двух лет. Людям со статусом самозанятых нельзя перепродавать товары произведённые не ими , продавать подакцизные или маркированные товары, реализовывать полезные ископаемые песок, уголь , работать посредником. Подробный список разрешённых и запрещённых для самозанятых занятий есть в Федеральном законе от 27.
Плюсы и минусы самозанятости У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ: Можно работать легально и не бояться, что однажды налоговая решит проверить подозрительные доходы. Кроме того, можно не опасаться давать рекламу для привлечения новых клиентов. Простая регистрация. Для регистрации статуса самозанятого не надо собирать документы, платить госпошлину и посещать налоговую. На онлайн-оформление уходит буквально 5 минут. Не нужно отчитываться. Самозанятым не надо подавать декларации о доходах, вести бухгалтерию.
Главное — выдать чек и отправить его покупателю. Не надо рассчитывать размер налога. Сумма выплаты определяется автоматически и появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого. Низкие налоги. Не нужно покупать онлайн-кассу. В роли устройства выступает приложение «Мой налог». Но не все так радужно.
Есть у статуса самозанятого и свои минусы: Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. Поэтому, если вы планируете нанять поваров для своей пекарни, то нужно регистрировать ИП. Ограничения по доходам. Самозанятый должен зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если вы планируете зарабатывать больше, то такой налоговый режим вам не подходит.