Разбираемся в новом законе для самозанятых, который позволяет платить меньше налогов с доходов от сдачи жилья.

В этом случае НДФЛ платит работодатель, а налог с подработок – самозанятый. Самозанятые платят налог при получении дохода по ставке 4%, если доходы получены от физлиц; по ставке 6%, если от юридических лиц.

Налоговики рассказали «НИ», кого коснётся «налог на льготную ипотеку»

Но самозанятый обязан платить налоги в отношении личного имущества: земельный, транспортный и налог на имущество физлиц. Может ли ИП перерегистрироваться в самозанятого, чтобы платить меньший налог? Может ли ИП перерегистрироваться в самозанятого, чтобы платить меньший налог? 1. Сколько придется платить налогов самозанятому в 2024 году? К счастью, налог на профессиональный доход, которые платят самозанятые, очень простой.

Налог на профессиональный доход: всё, что нужно знать желающим на нём работать

Как и в текущем году, в 2024 году самозанятые будут платить налоги по двум ставкам, в зависимости от того, с кем они сотрудничают. Индивидуальные предприниматели и самозанятые НДФЛ не платят, а значит на вычет претендовать не могут и обязаны платить налог. Кто может платить налог для самозанятых. На НПД могут перейти не только физлица, которые ранее работали нелегально и не платили налоги. При таком способе ведения деятельности предприниматель платит налог по льготной ставке, действует ограничение годового дохода и иные ограничения для самозанятых. Федеральная налоговая служба обяжет бизнес платить страховые взносы и НДФЛ за самозанятых, сообщает РИА Новости.

Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят

Почти каждый пятый (17%) самозанятый признал, что испытывает проблемы со своевременной оплатой налога на профессиональный доход (НПД). Какие налоги платят самозанятые граждане в 2023 году. В этом случае НДФЛ платит работодатель, а налог с подработок – самозанятый. Но самозанятый обязан платить налоги в отношении личного имущества: земельный, транспортный и налог на имущество физлиц. 1. Сколько придется платить налогов самозанятому в 2024 году? К счастью, налог на профессиональный доход, которые платят самозанятые, очень простой. Самозанятые платят налог от 4 %.

Как платить налоги самозанятым

Уточните в ближайшем центре «Мой бизнес», какие программы действуют в вашем регионе. В субъектах федерации предоставляются также субсидии и гранты самозанятым на развитие своего дела. Размер и условия зависят от программы. Информация о них публикуется на сайтах муниципалитетов и регионов. Аренда государственного и муниципального имущества без проведения торгов Самозанятые наравне с малым и средним бизнесом могут арендовать государственное и муниципальное имущество без торгов. Эта преференция предоставлена совсем недавно, с 11 июня 2022 года. До этого они могли брать такое имущество в аренду только по результатам конкурса или аукциона. Регистрация товарного знака C 28 июня 2023 года самозанятые смогут официально регистрировать собственные товарные знаки. Сейчас право на товарные знаки есть только у юрлиц и ИП. Годичный «разрыв» между принятием закона и началом его действия нужен для подготовки инфраструктуры.

Это можно сделать в течение 1 месяца после перехода, отправив уведомление по принятой форме. После того, как вы получили деньги за аренду квартиры наличными или безналом , этот доход заносится в приложение «Мой налог». Оно само сформирует чек, который нужно отправить нанимателю квартиры. Это можно сделать даже по электронной почте: при формировании чека приложение само предложит отправить чек по почте, и вы просто введёте нужный адрес. Остальное «Мой налог» сделает за вас. Информация о новой сумме дохода отправится в налоговую автоматически. Она сама определит сумму налога и применит вычет, если он ещё полагается. Пример чека из приложения Сначала законодатели хотели ввести ответственность за невыдачу чека покупателю, но в финальной версии эксперимента остались санкции только за то, что самозанятый не передаёт информацию о доходе в налоговую. Как это выглядит на практике Занося доход в приложение, вы указываете ИНН контрагента то есть арендатора , и это позволяет налоговой самостоятельно определять, кто вам заплатил — физическое или юридическое лицо, а затем посчитать налог по нужной ставке. Сразу после этого приложение рассчитает предварительную сумму налога и покажет, какая сумма вычета у вас осталась. Она будет указана в профайле, в графе «Налоговый аванс». Если вы ввели неправильный платёж, аннулировать его можно одной кнопкой в приложении, — он станет неактивным и не будет учитываться при расчёте налога. Так же просто отправить информацию о том, что платёж по какой-то причине вернулся. Налог начисляется ежемесячно: до 12-го числа ФНС определяет сумму налога за прошлый месяц и реквизиты для его оплаты. Оплатить налог нужно до 25-го числа. Можно настроить автоматическое списание. Если налог за прошедший месяц меньше 100 рублей, то его прибавят к сумме налога в следующий раз. Никаких касс, отчётностей, налоговых деклараций и походов в ФНС не потребуется. Плюсы и минусы нового режима Говорить о плюсах, минусах и подводных камнях эксперимента пока рано, но мы всё же попробуем. Изменять ставку нельзя в ближайшие 10 лет Закон прямо запретил пересматривать ставку по налогу в течение 10 лет эксперимента, так что ежегодного повышения налога для самозанятых можно не бояться. Всё очень просто Весь процесс регистрации и оплаты предельно прост: достаточно скачать приложение, отправить заявление, вносить доходы и выдавать чеки. Оплату налогов можно сделать автоматической. Нет налоговых деклараций. Нет касс.

Если получен доход не от деятельности, например была продана квартира, то налогообложение таких доходов происходит по общей схеме. Законом предусмотрена налоговая льгота в размере 10000 рублей. Она списывается постепенно и предоставляется до тех пор, пока лимит не будет использован. Расчет налога происходит автоматически в приложении «Мой налог» в момент выписки чека. Оплатить его нужно до 28-го числа следующего месяца. Если сумма начисленного налога меньше 100 рублей, то этот платеж переносится на следующий месяц и прибавляется к налогу за другой период. Самозанятые могут заключить с Социальным Фондом России договор о добровольном пенсионном страховании. Это позволит увеличить стаж для расчета пенсии и ИПК. После заключения такого договора самозанятый должен будет перечислять страховые взносы. Сумма взносов законом не установлена. Можно уплатить полную сумму, как ИП, основываясь на ст. В 2023 году сумма взносов составляет 45 842 рубля. Если самозанятый заплатит меньше этой суммы, то ему будет начислен страховой стаж пропорционально уплаченной сумме. Например, для получения дополнительного страхового стажа в размере 6 месяцев нужно заплатить 22 921 рублей за год. Срок уплаты таких взносов — до 31 декабря.

Она списывается постепенно и предоставляется до тех пор, пока лимит не будет использован. Расчет налога происходит автоматически в приложении «Мой налог» в момент выписки чека. Оплатить его нужно до 28-го числа следующего месяца. Если сумма начисленного налога меньше 100 рублей, то этот платеж переносится на следующий месяц и прибавляется к налогу за другой период. Самозанятые могут заключить с Социальным Фондом России договор о добровольном пенсионном страховании. Это позволит увеличить стаж для расчета пенсии и ИПК. После заключения такого договора самозанятый должен будет перечислять страховые взносы. Сумма взносов законом не установлена. Можно уплатить полную сумму, как ИП, основываясь на ст. В 2023 году сумма взносов составляет 45 842 рубля. Если самозанятый заплатит меньше этой суммы, то ему будет начислен страховой стаж пропорционально уплаченной сумме. Например, для получения дополнительного страхового стажа в размере 6 месяцев нужно заплатить 22 921 рублей за год. Срок уплаты таких взносов — до 31 декабря. Можно перечислить всю сумму сразу или несколькими платежами. Какие налоги платит организация при оплате дохода самозанятому Статья по теме: Какие налоги платит работодатель по договору ГПХ Договор ГПХ, или договор гражданско-правового характера, — особый способ оформления отношений между заказчиком-работодателем и исполнителем.

Пример. Как платить налог самозанятому

Полный гайд по самозанятости в России 2024
Что такое самозанятость и кому она подходит?
В чем преимущества системы самозанятости
Новый налог для самозанятых

КАКИЕ ПЛАТЕЖИ ЗАМЕНЯЕТ НАЛОГ НА ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ ДОХОД

Но применяется налоговый вычет, поэтому налог составит 1200 руб. Сам вычет за указанный месяц равен 400 руб. Остаток неиспользованного вычета — 9600 руб. В следующем месяце при схожих обстоятельствах налог также будет уменьшен на часть вычета. И дальше самозанятый будет платить налог на профессиональный доход в меньшей сумме с учетом оставшегося вычета до тех пор, пока не исчерпается вся сумма налогового вычета в размере 10 000 руб. Налог на самозанятых граждан Сразу скажем, налогообложение самозанятых граждан в 2024 г. Чем и объясняется популярность этого налогового режима. Предположим, вы получили деньги за работу.

И неважно как: наличными, переводом на карту либо по платежному поручению на банковский счет. Тогда в приложении «Мой налог» вы формируете на сумму дохода чек.

Понесенные расходы не вычитаются. Как платить налог, если зарегистрирован в Москве как самозанятый, уехал на месяц в Краснодарский край и работал там с местными клиентами?

Место ведения деятельности самозанятого — это место его нахождения во время проведения работ и оказания услуг. Статус самозанятого подходит для работы на YouDo? Да, налоговая рекомендует этот режим для удаленной работы на электронных площадках. YouDo является лишь посредником и предоставляет информацию по заказам, в которых формируется чек.

Налог удерживается только с тех доходов, информацию о которых самозанятый сам передал в ФНС — через нас или на официальном сервисе. Платит ли YouDo за меня налоги сейчас? По закону уплата налогов с доходов — обязанность налогоплательщика. Налоги с вашего заработка на YouDo вы рассчитываете и оплачиваете самостоятельно.

Меня будут заставлять оформляться? Регистрация добровольная. Что лучше, ИП или статус самозанятого? Человеку, работающему на себя, проще всего зарегистрироваться как самозанятый.

Это занимает 10 минут и делается онлайн, а ИП регистрируют три дня. Еще не нужно отчитываться, нет расходов на регистрацию и ведение бизнеса. И уплата налогов — через простое приложение. ИП на НПД экономит на социальных взносах и бухучете.

Предпринимателю выгодно стать плательщиком НПД, если у него нерегулярные или невысокие доходы. Но он хочет сохранить понятный всем заказчикам статус ИП. Предприниматели с постоянным потоком заказов в основном от юрлиц, с офисом и сотрудниками работают как ИП на УСН: до 120 млн годового дохода, до 100 человек в штате. Могут вести почти любую деятельность, т.

Не поднимут ли налог через пару лет?

Если деньги переводит фирма, не забудьте указать её ИНН. До 12-го числа каждого месяца налоговая считает налог за прошлый месяц. Его нужно заплатить до 28-го числа того же месяца. Никаких банковских данных заполнять не нужно, всё происходит автоматически. Самозанятому также не нужно заполнять кучу налоговых и бухгалтерских отчётов.

Если налог за месяц меньше 100 рублей, то эту сумму просто добавят к налогу следующего месяца. Если за месяц вы не получили дохода то есть не выставили ни одного чека , то платить ничего не нужно. Сколько надо будет заплатить налога, зависит от того, кто у вас клиенты. И эти цифры будут такими же до конца 2028 года. Ещё будет возможность получить налоговый вычет 10 000 рублей. Бонус дадут каждому, кто зарегистрировался как самозанятый.

Его можно использовать, только чтобы уменьшить сумму налога на профессиональный доход. Но лишь один раз. Пенсионные взносы для самозанятых Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж.

Срок действия — до 2029 года. Официальное название — налог на профессиональный доход НПД. В первый год действия пилотного проекта самозанятыми могли стать жители трех регионов России — Московской и Калужской областей, а также Татарстана. После регистрации в качестве самозанятой в личном кабинете приложения «Мой налог» появилась единоразовая скидка 10 тысяч рублей. Хорошая опция для тех, кто много зарабатывает. Иначе «невозвратные» налоги были бы больше. Факт дня Самые оригинальные материалы для денег: тюленья кожа, кусочки костей мамонта и красный фарфор.

Другой факт Кто может стать самозанятым Перейти на НПД могут и индивидуальные предприниматели без утраты своего статуса.

Налоги на самозанятость в экспериментальных регионах

Как правильно возместить самозанятому 6% налога на профессиональный доход
Пример. Как платить налог самозанятому
Налоговый вычет для самозанятых
Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году

Как оформить самозанятость через Госуслуги?

Если самозанятый подключил автоплатеж в приложении «Мой налог», сумма списывается автоматически. А самозанятый получит уведомление о списании налога и закрытии долга. Сумму долга прибавят к следующему платежу. Пени не начисляются. Самозанятый платит налог через ЕНС Когда деньги поступают на ЕНС, инспекторы списывают суммы в определенной очередности: сначала деньги уходят на уплату долгов и недоимки, потом — на текущие платежи, пени, проценты и штрафы. Если денег на счете не хватает, а сроки платежей для нескольких налогов совпадают, долг равномерно распределят между ними. Через единый налоговый счет самозанятый может оплатить любые налоги — имущественный, земельный, транспортный и НДФЛ. Сроки уплаты этих налогов остались прежними — до 1 декабря. Для НДФЛ действует новая дата — до 28 числа следующего месяца. Достаточно открыть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Это можно сделать тремя способами. В личном кабинете налогоплательщика. Нужно перейти в раздел «Налоги» и выбрать функцию «Пополнить баланс». На открывшейся странице введите сумму платежа, согласитесь с обработкой персональных данных и укажите способ пополнения — банковской картой, через интернет-банк или скачать квитанцию для оплаты.

Пени не начисляются. Самозанятый платит налог через ЕНС Когда деньги поступают на ЕНС, инспекторы списывают суммы в определенной очередности: сначала деньги уходят на уплату долгов и недоимки, потом — на текущие платежи, пени, проценты и штрафы. Если денег на счете не хватает, а сроки платежей для нескольких налогов совпадают, долг равномерно распределят между ними. Через единый налоговый счет самозанятый может оплатить любые налоги — имущественный, земельный, транспортный и НДФЛ. Сроки уплаты этих налогов остались прежними — до 1 декабря. Для НДФЛ действует новая дата — до 28 числа следующего месяца. Достаточно открыть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Вычет дают не деньгами, а применяют к выплатам, чтобы снизить ставку налога на 1-2 процента Светлана Минькинаюрист Соответственно вместо 4 процентов с доходов от физлиц самозанятый заплатит 3 процента.

Вместо 6 процентов с доходов от юрлиц — 4 процента. Пониженная ставка будет действовать, пока самозанятый не исчерпает сумму вычета — 10 тысяч рублей. Эксперт подчеркнула, что в случае, если физическое лицо снимут с учета в качестве налогоплательщика, а впоследствии вновь поставят — остаток неиспользованного налогового вычета восстановится. Что будет, если самозанятый не платит налоги? Налог является обязательным платежом государству.

Как уже было сказано, за просрочку уплаты гражданину начисляются пени — то есть чем дольше он откладывает платеж, тем больше ему в итоге придется заплатить. Если был получен доход, то соответственно необходимо оформлять декларации, чтобы оповестить налоговую. Также за неуплату налогов может грозить и уголовная ответственность по статье 198 УК РФ — «Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов». Нарушителю в таком случае грозит год лишения свободы. Статья 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство» может применяться к лицам, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без регистрации, если этот бизнес причинил крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо был сопряжен с извлечением дохода в крупном размере, пояснила эксперт.

По этой статье человека могут посадить на пять лет. Так что своевременная уплата налогов — это надежная защита от штрафов, принудительных работ и в худшем случае — тюремного заключения. Что думаешь?

Гражданину дается две недели на уплату налога. Крайняя дата — 25 число месяца, следующего за отчетным.

Недопустимо пропускать сроки налоговых выплат. За это предусмотрены штрафные санкции. В течение 2019 года, в период экспериментального внедрения режима, штрафные санкции не действовали. По мере «привыкания» самозанятых к необходимости подачи отчетов и оплаты налогов, штрафы будут внедряться в каждом регионе, который присоединился к программе. Поэтому с первых дней регистрации следует приучать себя к дисциплине: подавать отчеты и платить налоги вовремя. Если сотрудниками налоговой службы будет установлено, что гражданин намеренно занижает сумму полученного дохода, и расчет налога осуществляется некорректно, штрафные санкции могут быть увеличены.

Также к гражданину могут применяться меры административного и уголовного воздействия. Оплачивать налоги удобно со своего счета в банке. Банковским организациям запрещено взимать комиссию с налоговых платежей самозанятых. Если сумма платежа в текущем месяце составляет менее 100 рублей, она будет перенесена на следующий календарный месяц. О необходимости заплатить налог сообщит система уведомлении в личном кабинете «Мой налог». Сообщение появится, если в течение 10 дней с начала месяца в ФНС не поступили ни отчет, ни налоговая выплата.

Налоговые льготы и вычеты Для добропорядочных самозанятых законодательством предусмотрены меры поддержки. Так, для граждан, оказывающих услуги физлицам с налоговой ставкой четыре процента предусмотрен налоговый вычет в размере одного процента от суммы налогов. Для тех, кто сотрудничает с юрлицами и оплачивает шесть процентов, налоговый вычет составляет два процента. В каждом случае сумма налогового вычета не должна превышать 10 000 рублей. Удобные сервисы для самозанятого Кроме приложения «Мой налог» самозанятый может воспользоваться порталом Федеральной налоговой службы и сервисом «Госуслуги». В личном кабинете будет указана задолженность, если таковая сформировалась на текущий момент.

Но важно учитывать, что функционал этих сервисов ограничен. Они, скорее, нужны для текущей статистики. Тогда как по-настоящему удобным инструментом работы с налогами и документацией является приложение «Мой налог». Кроме того регистрация в последнем не требует даже визита в налоговую службу.

Минимальный доход самозанятого для получения единого пособия

При выборе вида деятельности важно ознакомиться с исключениями, прописанными в законе, и соблюдать другие требования для применения НПД. Если индивидуальный предприниматель переходит на режим НПД с другого упрощенного режима, то он должен предупредить налоговые органы об этом в течение месяца после перехода на новый режим налогообложения. Если у вас нет доступа к справочно-правовой системе, получите пробный демодоступ и бесплатно переходите в Готовое решение. Какие налоги платит самозанятый в 2023 - 2024 годах Специальный режим НПД освобождает перешедших на него предпринимателей ото всех налогов. Они заменяются одним — налогом на профессиональную деятельность. Ставка НПД зависит от того, кому самозанятый оказывает услуги или продает товар своего производства.

Уплачивать НПД нужно только с прибыли, полученной от своей деятельности. С других переводов на расчетный счет или карту платить НПД не нужно. Если получен доход не от деятельности, например была продана квартира, то налогообложение таких доходов происходит по общей схеме. Законом предусмотрена налоговая льгота в размере 10000 рублей. Она списывается постепенно и предоставляется до тех пор, пока лимит не будет использован.

Расчет налога происходит автоматически в приложении «Мой налог» в момент выписки чека. Оплатить его нужно до 28-го числа следующего месяца. Если сумма начисленного налога меньше 100 рублей, то этот платеж переносится на следующий месяц и прибавляется к налогу за другой период. Самозанятые могут заключить с Социальным Фондом России договор о добровольном пенсионном страховании.

Размер взноса будет зависеть от страховой суммы. Есть два варианта — 1247,38 руб. Размер выплат при наступлении несчастного случая, болезни или беременности будет зависеть кроме выбранной суммы от стажа и срока внесения платежей в ФСС. Платежи для начисления пенсии Закон разрешает самозанятым не делать отчисления в пенсионный фонд, но тогда они могут претендовать лишь на социальную пенсию, то есть на так называемую минималку. Чтобы такого не допустить, можно добровольно перечислять страховые взносы.

Размер МРОТ на 1 января 2023 г составил 16 242 руб. Оплачивать взнос можно через «Мой налог» одним платежом или ежемесячно, раз в квартал или раз в полгода, разделив сумму на равные части. Значение в 42 878,88 актуально только для 2023 года, размер платежей на следующий год можно будет рассчитывать с 1 января. Платеж за товарный знак Еще один необязательный расход.

Хорошая опция для тех, кто много зарабатывает. Иначе «невозвратные» налоги были бы больше. Факт дня Самые оригинальные материалы для денег: тюленья кожа, кусочки костей мамонта и красный фарфор. Другой факт Кто может стать самозанятым Перейти на НПД могут и индивидуальные предприниматели без утраты своего статуса. Предприниматели, которые работают по патенту, должны либо дождаться его окончания, либо отказаться от него. Под НПД также попадают физлица, которые сдают в аренду жилые помещения — квартиры, дома и дачи.

Надоело откладывать заработанные деньги в копилку или прятать в шкафу? Оформите выгодный вклад.

С депозита не нужно платить налог, потому что он становится доходом лишь тогда, когда хозяин квартиры забирает его в счёт оплаты например, если арендатор сломал шкаф или разбил люстру. Если арендатор оплачивает коммунальные расходы НЕ по счётчикам — это доход То есть все платежи «не по счётчику», которые квартиросъёмщик возмещает хозяину квартиры, — это доход, и с него потребуется заплатить налог. Все расходы, оплаченные по счётчикам, — не доход Считается, что это расходы в интересах нанимателя.

Такова точка зрения и Министерства финансов для любознательных — Письмо Минфина России от 11. Пример: Вы сдали квартиру студенту за 15 тысяч рублей, он же будет оплачивать «коммуналку» без счётчиков — 3 тысячи рублей, а сверху вы попросили депозит 10 тысяч. Ежемесячно Налоговый вычет Заплатить можно меньше, если использовать налоговый вычет. Эти проценты каждый месяц применяются к сумме дохода. Вычет не может превысить 10 000 рублей: как только сумма вычета достигнет этой цифры, право на применение вычета прекратится.

С этого момента налог придётся платить полностью. Обратите внимание: Деньги вычитаются из налога постепенно. То есть вообще не платить налог, пока не «накопится» 10 000 рублей, нельзя. Вычет можно получить один раз за всё время самозанятости. Как стать самозанятым, платить налоги и спать спокойно Чтобы стать самозанятым, нужно скачать мобильное приложение «Мой налог» с AppStore или GooglePlay и подать заявление.

Если до этого вы были ИП и решили перейти на новый режим, не забудьте сообщить в налоговую по месту жительства о своём новом статусе. Это можно сделать в течение 1 месяца после перехода, отправив уведомление по принятой форме. После того, как вы получили деньги за аренду квартиры наличными или безналом , этот доход заносится в приложение «Мой налог». Оно само сформирует чек, который нужно отправить нанимателю квартиры. Это можно сделать даже по электронной почте: при формировании чека приложение само предложит отправить чек по почте, и вы просто введёте нужный адрес.

Остальное «Мой налог» сделает за вас. Информация о новой сумме дохода отправится в налоговую автоматически. Она сама определит сумму налога и применит вычет, если он ещё полагается. Пример чека из приложения Сначала законодатели хотели ввести ответственность за невыдачу чека покупателю, но в финальной версии эксперимента остались санкции только за то, что самозанятый не передаёт информацию о доходе в налоговую. Как это выглядит на практике Занося доход в приложение, вы указываете ИНН контрагента то есть арендатора , и это позволяет налоговой самостоятельно определять, кто вам заплатил — физическое или юридическое лицо, а затем посчитать налог по нужной ставке.

Сразу после этого приложение рассчитает предварительную сумму налога и покажет, какая сумма вычета у вас осталась.

Новости самозанятый сколько процентов платит налога