Для получения вычетов в упрощённом порядке нужно подать заявление (если нужно – с приложенными подтверждающими документами). Необходимые документы для оформления налогового вычета за покупку квартиры Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою. Вернуть вычет нельзя при покупке недвижимости у родственников, если квартира была унаследована или подарена.
Налоговый вычет в 2024 году
Получить его можно только после оформления права собственности. Как получить налоговый вычет через работодателя? В этом случае работодатель не будет удерживать НДФЛ с заработной платы до окончания налогового периода в пределах суммы вычета, указанного в уведомлении о праве на вычет от налогового органа, которое предоставил работник. Документы можно подавать, не дожидаясь окончания года, в который была куплена недвижимость. Как оформить налоговый вычет на работе: 1 Напишите заявление в налоговую о наличии права на имущественный вычет.
Как получить имущественный вычет через налоговый орган? Дождитесь конца года, в который было куплено жильё, после чего обратитесь в налоговый орган и предоставьте необходимые документы. Их проверят и вынесут решение о возврате НДФЛ. В случае одобрения деньги в течение месяца поступят на ваш счёт.
Как это сделать? Если вы приобретали жильё в совместную собственность, то дополнительно понадобится свидетельство о браке и письменное соглашении супругов о распределении между ними суммы имущественного вычета. Соглашение супругов о распределении представляется ежегодно в случае переноса остатка неиспользованного вычета на последующие отчетные периоды.
Если недвижимость оформлена в долевую собственность — тоже не проблема. Каждый получит налоговый вычет пропорционально своей доле. Также по письменной договоренности собственников жилья весь налоговый вычет может получить один из них. А если доля принадлежит несовершеннолетнему гражданину, то за него налоговый вычет получит один из родителей. При этом ребенок не потеряет своего права на получение имущественного вычета при покупке собственного жилья в будущем.
Вычет рассчитают на основе НДФЛ за последние 3 года. Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет, — 3 млн рублей. Это значит, что вернуть вы сможете законные 390 000 рублей. Это максимум, обратите внимание. Если сумма процентов в вашем случае ниже 3 млн, значит и налоговый вычет будет меньше. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия: 1 жилплощадь находится в России, и у вас есть документ, подтверждающий право собственности на нее; 2 у вас есть российская прописка; 3 вы официально трудоустроены, то есть платите налоги по трудовому договору или договору подряда — неважно. Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенкой — увы, останетесь без вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях.
Получить налоговый вычет вы сможете, если купили квартиру, комнату или долю в квартире. Но если вы вложили средства в строящийся дом, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать на налоговый вычет. История та же, что и с квартирой: вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств.
Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут. А вот на что нельзя получить вычет.
Также отдельный порядок установлен для признания в 2015 году налоговыми резидентами жителей Республики Крым и Севастополя. Для них 183 дня проживания исчисляются в течение периода с 18 марта по 31 декабря 2014 года п.
Лица, не являющиеся российскими налоговыми резидентами, тоже могут являться плательщиками НДФЛ, но только в том случае, если их источник дохода располагается в России п. Однако получить налоговый вычет они по общему правилу не могут п. Кроме того, чтобы получить налоговый вычет, нужно иметь сам доход, который облагается налогом. Если налогоплательщик не имеет какого-либо дохода, с которого он обязан уплачивать НДФЛ, то он не сможет получить налоговый вычет.
Этим налогом облагается доход, полученный налоговыми резидентами как от российских источников, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для нерезидентов — только от российских источников ст. Важно, что вычет предоставляется только собственникам недвижимости. Если вы оплатили покупку квартиры для другого человека, а сами не стали собственником этого жилья, то налоговый вычет вам не предоставят. Равно как не предоставят такой вычет и этому человеку.
Исключением является случай приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них п. Если квартиру купили супруги и она по правилам семейного законодательства перешла в их общую совместную собственность , то нередко возникает вопрос: каждый ли из них вправе получить вычет или только тот, на кого недвижимость оформлена? Минфин России посчитал, что на вычет могут претендовать оба супруга, причем и мужу, и жене вычет полагается в полном размере, до 2 млн руб. При этом не обратившийся за таким вычетом совладелец сохраняет право на получение имущественного налогового вычета по другому объекту недвижимости в полном объеме.
Правда, действует это правило, только если документы, подтверждающие возникновение права собственности на объект либо акт о передаче — при приобретении прав на объект долевого строительства , оформлены после 1 января 2014 года письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 5 июня 2015 г. Для объектов, приобретенных до 1 января 2014 года, действует другое правило: размер вычета распределяется между супругами в соответствии с их письменным заявлением. Напомним, что получить вычет можно из доходов за три года, предшествовавших году подачи налоговой декларации 3-НДФЛ п.
Путем нехитрых вычислений вы получаете 260 тысяч рублей. Даже покупая более дорогую недвижимость свыше 2 млн , вы все равно не сможете получить больше.
Еще один важный нюанс — вам нельзя оформить ИВ выше суммы, которую вы перечислили в качестве налога за год. Приведем пример. В 2022 году Лариса стала собственницей квартиры в центре Казани за 13 млн рублей. За этот год она заплатит налогов на 195 тысяч рублей и, соответственно, сможет вернуть только эту сумму. Оставшиеся 65 тысяч она сможет возместить либо через два года, либо оставить для ИВ с другой квартиры.
Полученная компенсация может пригодиться для того, чтобы обставить новую квартиру. До получения средств вы можете пользоваться картой «Халва»! С помощью нее вы можете приобрести абсолютно все для вашего дома по беспроцентной рассрочке — сантехнику, мебель, электронику. Вам нужно лишь приобрести товар в магазине-партнере — их уже более 250 тысяч по всей России. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Не стоит думать, что для оформления ИВ нужно покупать жилье на свои деньги.
При оформлении его в ипотеку вы тоже можете законно получить 260 тысяч рублей. Причем у таких налогоплательщиков появляется приятный бонус — дополнительно они могут оформить ИВ с уплаченных процентов по займу. Это возможно при двух условиях — ваш заем относится к целевым, а переплата по кредиту не была больше 3 млн. Это значит, что размер допкомпенсации составит для заемщиков 390 тысяч рублей. Такой схемой могут воспользоваться те, кто оформил ипотеку после 1 января 2014 года.
Россияне, которые приобрели недвижимость по кредиту раньше, смело могут рассчитывать ИВ от суммы свыше 3 млн. Приведем простой пример. Михаил взял трехкомнатную квартиру в кредит в 2012 году. Банк рассчитал, что переплата по ипотеке составит 4 млн рублей. Это значит, что мужчина с помощью ИВ может компенсировать 520 тысяч рублей.
При этом совсем неважно, в каком порядке вы будете подавать заявки.
Налоговый вычет при покупке квартиры
если квартира или дом куплены в браке, то необходимо составить документ о распределении суммы налогового вычета. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета по расходам на приобретение квартиры и по процентам по ипотечному кредиту. Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. При получении вычета через налоговую инспекцию необходимо дождаться окончания года, в течение которого необходимо платить налоги и ждать, когда пройдет камеральная проверка (месяц), после чего вся сумма вычета будет начислена на ваш банковский счет.
Как получить вычет
- Подоходный путеводитель. Десять вопросов о налоговом вычете
- Как оформить право на вычет?
- Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть уплаченные банку проценты в 2024 году
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?
- Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: условия, сумма, как оформить
Имущественный налоговый вычет
Пошаговая инструкция по получению налогового вычета при покупке квартиры в 2024 году в России. Какие нужны документы для получения вычета. Необходимые документы для оформления налогового вычета за покупку квартиры Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою. Каждый супруг может получить вычет в пределах 2 000 000 рублей, в том числе по одной и той же общей квартире. Как подать декларацию и оформить налоговый вычет на сайте ФНС.
Россияне смогут получить вычет из НДФЛ на покупку жилья в упрощенном порядке
По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры? Налоговый вычет за квартиру относится к имущественным вычетам. Информация о социальном вычете, виды налоговых возвратов по НДФЛ, нужные документы и сроки подачи заявления. Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру. Если добавить сюда вычет за квартиру, то супруги могут получить с одного объекта недвижимости максимально 1,3 млн рублей.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?
При этом не имеет значения момент приобретения квартиры, поскольку ограничений на срок обращения за вычетом не установлено письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 29 апреля 2014 г. Однако если недвижимость супругами была оформлена не в совместную, а в общую долевую собственность, то каждый из супругов должен подтвердить понесенные на ее приобретение расходы самостоятельно и именно на сумму этих расходов ему будет предоставлен налоговый вычет письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 28 ноября 2014 г. С 20 мая 2021 года налоговые вычеты в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение недвижимости, а также в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам кредитам , фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение недвижимости, право на которые возникло с 1 января 2020 года, могут быть предоставлены налоговым органом в упрощенном порядке на основании заявления без подачи налоговой декларации и подтверждающих документов п. Ограничения на получение налогового вычета при покупке квартиры Так, налоговый вычет по этому основанию можно получить только один раз в жизни п. Однако однократность подразумевает полное использование суммы вычета, поэтому использование вычета по нескольким объектам недвижимости нарушением не является. Лишь после получения полной суммы налогового вычета налогоплательщик утрачивает право на его повторное использование. К примеру, если гражданин приобрел квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Следует отметить, что эти правила действуют лишь с 1 января 2014 года, поэтому если вы использовали налоговый вычет на жилье, купленное до этой даты, то заявить его повторно уже невозможно, независимо от размера ранее предоставленного вычета. Так, если бы налогоплательщик из нашего примера приобрел первую квартиру до 1 января 2014 года, то остаток его вычета 500 тыс.
Важно, что правило о переносе части неиспользованного вычета действует только при покупке или строительстве жилья. Если гражданин желает заявить вычет на проценты по ипотеке, сделать это он сможет только один раз, даже если сумма вычета не достигает 3 млн руб. Не будет предоставлен налоговый вычет и на часть стоимости жилья, оплаченного за счет иных лиц в частности, работодателя или материнского капитала и в случае приобретения недвижимого имущества у взаимозависимых лиц. К последним относятся, к примеру, супруг супруга , родители в том числе усыновители , дети в том числе усыновленные , полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун попечитель и подопечный п. Таким образом, получить налоговый вычет при покупке квартиры вы сможете при одновременном наличии следующих обстоятельств: вы являетесь налогоплательщиком, российским налоговым резидентом и уплачиваете НДФЛ; приобретенная или построенная недвижимость находится на территории России; вы полностью или частично самостоятельно оплачивали указанные объекты, либо проценты по кредитам займам на их приобретение или постройку и являетесь их собственником; вы ранее не получали аналогичный имущественный налоговый вычет в полном объеме либо не получали его в любом размере до 1 января 2014 года, а в отношении вычета на проценты по ипотеке требуется, чтобы вы его не получали вообще никогда раньше — независимо от того, до или после 1 января 2014 года ; недвижимость не была приобретена у взаимозависимых лиц. В каких случаях имущественный налоговый вычет на приобретение жилья получить нельзя? НК РФ предусматривает несколько таких ситуаций. Вычет не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилья для налогоплательщика производится за счет: средств работодателей или иных лиц;.
По окончании отчетного периода 2024 года после поступления от организаций и индивидуальных предпринимателей сведений, налогоплательщики будут проинформированы о возможности получения вычета в упрощённом порядке сообщением в «Личном кабинете налогоплательщика физического лица» на сайте ФНС России, где также смогут отследить весь процесс с момента подписания автоматически предзаполненного заявления на вычет до возврата денежных средств на свой расчетный счет. Подробнее о получении социальных налоговых вычетов в упрощенном порядке можно ознакомиться на промо-странице «Упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ».
Также отдельный порядок установлен для признания в 2015 году налоговыми резидентами жителей Республики Крым и Севастополя. Для них 183 дня проживания исчисляются в течение периода с 18 марта по 31 декабря 2014 года п. Лица, не являющиеся российскими налоговыми резидентами, тоже могут являться плательщиками НДФЛ, но только в том случае, если их источник дохода располагается в России п. Однако получить налоговый вычет они по общему правилу не могут п. Кроме того, чтобы получить налоговый вычет, нужно иметь сам доход, который облагается налогом. Если налогоплательщик не имеет какого-либо дохода, с которого он обязан уплачивать НДФЛ, то он не сможет получить налоговый вычет. Этим налогом облагается доход, полученный налоговыми резидентами как от российских источников, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для нерезидентов — только от российских источников ст. Важно, что вычет предоставляется только собственникам недвижимости. Если вы оплатили покупку квартиры для другого человека, а сами не стали собственником этого жилья, то налоговый вычет вам не предоставят.
Равно как не предоставят такой вычет и этому человеку. Исключением является случай приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них п. Если квартиру купили супруги и она по правилам семейного законодательства перешла в их общую совместную собственность , то нередко возникает вопрос: каждый ли из них вправе получить вычет или только тот, на кого недвижимость оформлена? Минфин России посчитал, что на вычет могут претендовать оба супруга, причем и мужу, и жене вычет полагается в полном размере, до 2 млн руб. При этом не обратившийся за таким вычетом совладелец сохраняет право на получение имущественного налогового вычета по другому объекту недвижимости в полном объеме. Правда, действует это правило, только если документы, подтверждающие возникновение права собственности на объект либо акт о передаче — при приобретении прав на объект долевого строительства , оформлены после 1 января 2014 года письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 5 июня 2015 г. Для объектов, приобретенных до 1 января 2014 года, действует другое правило: размер вычета распределяется между супругами в соответствии с их письменным заявлением. Напомним, что получить вычет можно из доходов за три года, предшествовавших году подачи налоговой декларации 3-НДФЛ п.
При этом работодатель не будет переводить вам налоги, которые вы оплатили раньше.
Он перестанет удерживать с вас НДФЛ. Когда вы оформите вычет, эти деньги будут оставаться у вас. Какие документы нужны: Заявление в налоговую о том, что вы хотите получить уведомление о праве на имущественный вычет. Его пишут в произвольной форме или заполняют через кабинет налогоплательщика Все документы, которые указаны выше Куда подавать: заявление и документы отправьте в налоговую. Через 30 календарных дней вы получите уведомление, что имеете право на имущественный вычет. Передайте это уведомление работодателю, и он перестанет удерживать с вас НДФЛ. Вариант 3: воспользуйтесь упрощенным способом Когда это нужно сделать: с 20 марта до конца года, который следует за налоговым периодом. Если право на вычет есть, то в личном кабинете налогоплательщика появится сообщение об этом. Заявление будет сформировано автоматически не позднее 20 марта, если сведения в налоговую поступили до 1 марта.
Если позже, то надо подождать 20 дней после подачи заявления. В заявлении уже будет указана большая часть информации. Останется заполнить пустые строки и отправить его на проверку. Какие документы нужны: никакие. Всю информацию налоговой должны передать банки, Росреестр и другие органы исполнительной власти. Заполнять 3-НДФЛ и предоставлять документы, которые подтверждают право собственности, не надо. Важно: давать информацию о клиентах или нет, банки решают самостоятельно.
Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция
Получить единый документ теперь можно по таким расходам: добровольные взносы по договору ДМС, пенсионного страхования и страхования жизни; медицинские услуги; физкультурно-оздоровительные услуги; пенсионные взносы в НПФ. Важно — нововведение действует только с 2024 года, то есть воспользоваться им можно только для расходов, которые возникли с этого года. Если расходы были в 2023 году и ранее, нужен полный комплект подтверждающих документов. Как оформить налоговый вычет в 2024 году Налоговый вычет на расходы можно получить только за те годы, когда россиянин платил НДФЛ. Например, налогоплательщик работал в 2023 году, платил налоги и оплатил дорогостоящее лечение — в 2024 году он может оформить декларацию и вернуть часть расходов. А если в 2023 году родитель вышел в декретный отпуск, и пособие на ребенка это его единственный доход, он не может заявить о вычете — налоги с пособия не платят. И в этом случае оформить вычет сможет только супруг или супруга с официальным трудоустройством. Налоговый вычет через работодателя Этот вариант позволяет заявить о налоговом вычете уже в конце того года, когда возникли расходы. При этом государство не вернет ранее уплаченный НДФЛ, а обяжет работодателя не удерживать налог с ваших доходов. Происходит это так: Налогоплательщик собирает документы, которые подтверждают его право на получение налогового вычета и относит их в налоговую. Пишет заявление о получении уведомления о праве на вычет.
Налоговая инспекция проверяет документы и направляет уведомление работодателю. Работодатель получает уведомление, и на его основе издает приказ для бухгалтерии выдавать заработную плату без удержания НДФЛ. Заработную плату в полном объеме будут выплачивать до тех пор, пока работник не исчерпает лимит положенного ему вычета. После этого работодатель вновь начнет удерживать налог с зарплаты в прежнем объеме. Подробнее — на портале Госуслуги. Налоговый вычет через налоговую Этот вариант удобен тем, кто хочет вернуть ранее уплаченный налог государству. Обращаться в налоговую нужно по окончанию того года, когда совершены расходы. Например, оформить вычет на расходы за 2023 год можно в начале 2024 года. Для этого соберите документы, которые подтвердят право на вычет, составьте декларацию 3-НДФЛ и подайте их в налоговую. Вычет через личный кабинет налогоплательщика Удобен для тех, кто ценит свое время и не хочет тратить его на посещение налоговой инспекции и просиживание в очередях на прием к инспектору.
Заполнить декларацию и загрузить все необходимые документы можно через интернет, а именно — при помощи Личного кабинета налогоплательщика. Для авторизации можно использовать данные с портала Госуслуги, пароль из ФНС или же электронную подпись, если она у вас есть. Укажите статьи расходов, за которые хотите получить вычет. Например, за оплату лечения и покупку медикаментов. Создайте электронную подпись для подтверждения и отправки заявки, если у вас ее еще нет.
Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки. В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов. Выписка из ЕГРН свидетельство о государственной регистрации права собственности. В ИФНС подается заверенная копия выписки свидетельства о регистрации. Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка свидетельство не является обязательным документом соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом соответственно, его можно не подавать в налоговый орган.
Она держалась как могла — целых 4 месяца. Оттягивать дальше было невозможно, пришлось «сдаваться» в платную клинику. Там ей вылечили зубы — это стандартная процедура. За нее она заплатила 70 000 рублей.
Но потребовалась еще и дорогостоящая операция стоимостью 150 000 рублей. Общий размер вычетов составляет 28 600 рублей. Это меньше, чем Катя заплатила в казну, поэтому она сможет получить всю сумму целиком. К ДЕЛУ! Чтобы вернуть себе деньги, нужно выбрать удобный для себя способ получения налогового вычета: через налоговую или работодателя.
На сайте nalog. Шаг 2. Передаете пакет документов в налоговую одним из 3 способов: лично, по почте заказным письмом или на сайте nalog. Шаг 3. После одобрения декларации в налоговой, пишите заявления о возврате — форма там же, на сайте nalog.
И ждете поступления денег на свой расчетный счет. Заполняете, прикрепляете подтверждающие документы и необходимые справки. Отправляете пакет документов в налоговую удобным способом: лично, по почте заказным письмом, на сайте nalog. В течение 30 дней получаете уведомление о праве на налоговый вычет. Шаг 4.
Отдаете его работодателю и перестаете платить НДФЛ уже сейчас, то есть фактически получаете зарплату больше. Уведомление действует до конца года, поэтому если налоговый вычет вернулся вам не полностью, в январе следующего года необходимо повторить те же действия и взять уведомление уже на остаток. Второй и третий разы это делать проще, так как в налоговой уже есть все документы на ваш вычет. Если вы не совершали крупных трат, не инвестировали в недвижимость или образование, то вернуть часть потраченных средств на покупки можно за счет банка.
Копия лицензии медицинской организации. Оригинал справки медицинской организации об оплате услуг. Копия документов, подтверждающих родство. При покупке лекарственных препаратов понадобится: Рецептурный бланк, оформленный в медицинской организации. Платежные документы. Этот комплект предоставляется в налоговую службу или работодателю.
Например, если человек в год купил лекарств на 10 тысяч рублей, у него есть рецепты на эти препараты и чеки о покупке, то он может предоставить эти документы в налоговую инспекцию. Эти 10 тысяч не должны будут учитываться при налогообложении. Если вы заработали за прошедший год 500 тысяч рублей, то налог НДФЛ будет платиться не со всей суммы, а за вычетом этих 10 тысяч. То есть с 490 тысяч рублей.
Кто не получит налоговый вычет
- Кто имеет право на налоговый вычет?
- Налоговый вычет при покупке квартиры 🏠 в 2024
- Как получить налоговый вычет в 2024 году
- Налоговый вычет при покупке квартиры —
Как получить налоговый вычет в 2024 году
| Налоговый вычет за квартиру в 2023: изменения в законодательстве — М2 Медиа | Информация о социальном вычете, виды налоговых возвратов по НДФЛ, нужные документы и сроки подачи заявления. |
| Как получить вычет за квартиру в 2023 году | Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру. |
| Налоговый вычет за квартиру в 2023: изменения в законодательстве — М2 Медиа | Налоговый вычет за квартиру относится к имущественным вычетам. |
Документы для получения имущественного вычета
Заявление на перечисление денежных средств из бюджета на банковский счет. Чтобы деньги не зависли на невыясненных платежах, лучше взять из своего банка заранее выписку о реквизитах счета. Счет подойдет любой, даже банковского вклада. Карту для этого брать не обязательно.
Главное условие — чтобы счет не был закрыт до момента поступления денег период может затянуться до 3-4 месяцев. За исключением декларации, справок 2-НДФЛ и заявлений, документы передаются в виде копий. Однако при себе необходимо иметь оригиналы, поскольку подлинность копий проверяется инспектором.
Налоговый вычет по кредиту на квартиру — особенности рефинансирования в 2023 году В 2019 получение вычета по процентам при рефинансировании допускалось только в том случае, если новым кредитором был тоже банк. В 2020 году из этого правила появилось исключение — небанковские организации по перечню Правительства РФ. Обязательное условие при оформлении документов для налогового вычета при покупке квартиры на сумму уплаченных процентов — в любом договоре рефинансирования должно быть прямое упоминание первоначального договора займа.
В свою очередь, первоначальный кредитный договор должен быть целевым, то есть в тексте документа иметь указание о назначении выданных денег — на конкретную квартиру. Требование об обязательной ссылке при рефинансировании на первоначальный договор займа касается всех возможных ситуаций для получения вычета: первичное или последующее рефинансирование в банке; рефинансирование с использованием господдержки в иных организациях. К сожалению, право на налоговый вычет с покупки квартиры по процентам при рефинансировании легко утратить: если договор на перекредитовку был заключен до 2021 года не с банком — это могли быть различные околофинансовые организации без банковской лицензии, частные лица или организации-работодатели; если такой договор был заключен не с банком, и новый кредитор не включен Правительством РФ в список организаций, через которые предоставляется господдержка; если в новом документе не упомянут прямо самый первый кредитный договор как источник для финансирования приобретения жилья — даже если рефинансирование проводится во второй или третий раз, все равно необходимо ссылаться на первый кредитный договор.
Определение суммы налогового вычета при покупке квартиры для супругов Если брак официально зарегистрирован до покупки недвижимости, то оба супруга вправе получить имущественный вычет. В зависимости от вида собственности на квартиру сумма налогового вычета распределяется следующим образом: Общая долевая собственность — пропорционально доле в стоимости покупки. Например, квартира была куплена за 6 млн руб.
Потенциально у каждого имеется льгота в размере 2 млн руб. При более выровненной пропорции муж смог бы получить полную сумму льготы. Общая совместная собственность — в соответствии с соглашением о распределении вычета между супругами.
Не всем удается получить полный возврат за один год. Это может быть связано с тем, что ваш годовой доход оказался меньше суммы вычета. Поэтому, по мере получения дохода вы можете заявить имущественный вычет в следующие налоговые периоды.
Несмотря на то, что имущественный вычет не имеет срока давности, у него есть одно ограничение. Подать декларацию в ИФНС и вернуть деньги можно только за три предыдущих года. Например, вы купили квартиру в 2018 году и так и не получили вычет.
В 2023 году вы можете заявить расходы на покупку этой квартиры за 2020, 2021 и 2022 годы, если у вас был доход и вы платили с него НДФЛ. А вот за 2019 год вернуть деньги уже не получится. Пенсионеры вправе заявлять вычет на покупку жилья за четыре года.
Это три предшествующих пенсии года плюс год, в котором человек вышел на пенсию. Как мы помогли с имущественным вычетом пенсионерке Ирина Владимировна ушла на заслуженный отдых в ноябре 2021 года. До этого она 8 лет работала кардиологом в частной клинике.
В 2018 году клиентка купила небольшой дом в Подмосковье, а после выхода на пенсию перебралась в него насовсем. В 2022 году она обратилась в НДФЛка. Она считала, что налоги можно вернуть за три предыдущих года, но год выхода на пенсию не учитывается.
Эксперт внимательно проверил документы и заполнил декларации за период с 2018 по 2021 годы. Учитывая ее официальную зарплату, клиентка могла претендовать на полную сумму вычета в размере 2 млн рублей. По результатам камеральной проверки в вычете за 2018 год было отказано.
Причина отказа заключалась в том, что истек срок исковой давности. Наш эксперт подготовил жалобу в вышестоящий налоговый орган. Решение по камеральной проверке было пересмотрено.
В итоге Ирина Владимировна получила возврат налога за четыре года — с 2018 по 2021. Вы можете получить имущественный вычет, даже если квартира уже перешла в собственность другого человека. То есть вы купили недвижимость, еще не получили за нее вычет или получили частично, но эту квартиру уже продали.
Факт перехода жилья к новому владельцу на право получения вычета прежним владельцем не влияет. Как НДФЛка. Заказав услугу «Быстровычет» , клиентка получила положенные деньги от нашего сервиса через неделю.
После этого начались проблемы с инспекцией, но Ольгу они уже не касались. Проверяющий инспектор не хотел подтверждать вычет на покупку земельного участка, так как участок имел назначение «для ведения личного подсобного хозяйства». Из-за незнания закона инспектор счел, что имущественный вычет за землю по такому основанию не положен.
Налоговый эксперт подготовил и направил обращение в инспекцию, в котором сослался на нормы налогового законодательства. Таким образом, вопрос предоставления вычета был оперативно урегулирован. Есть некоторые особенности по возврату налога при частичном использовании бюджетных денег, средств работодателей и других лиц.
Например, вы потратили 400 тыс. Вы имеете право на имущественный вычет в размере 1,6 млн рублей, так как 400 тысяч — это государственная поддержка семей с детьми. Каждый случай индивидуален и зависит от разных факторов.
Эксперты онлайн-сервиса НДФЛка. Как получить возврат налога на покупку недвижимости Внимательно ознакомьтесь с этим разделом, так как крайне важно собрать правильный пакет документов для налоговой инспекции.
Подготовьте копии документов о расходах. Например, банковские выписки о перечислении средств продавцу, расписку о передаче денег. Если квартира куплена в ипотеку, понадобятся кредитный договор, а также справки из банка о том, какие суммы вы внесли на погашение процентов. При покупке жилья в новостройке без отделки в расходы можно включить затраты на отделочные материалы и услуги рабочих.
Это, пожалуй, один из самых сложных пунктов, особенно если документы на вычет подаются не первый год нужно припомнить остаток сумм, с которых еще не возвращены налоги. Услуги по заполнению декларации предлагают многие фирмы и сами банки. Заранее узнайте стоимость их услуг - имеет ли смысл платить. Могут также понадобиться свидетельства о браке, о рождении детей и некоторые другие документы. Куда и когда обращаться? Обращаться за вычетом можно спустя многие годы после покупки жилья, предельный срок не установлен.
Но вернуть можно только налоги, уплаченные вами за последние три года, не ранее.
Если родитель получил налоговый вычет за себя, то он не может рассчитывать на сумму вычета за ребенка. Поэтому родителям целесообразно сначала оформлять налоговый вычет на несовершеннолетних детей, а уже потом на себя! Как можно получить налоговый вычет: У работодателя. Работодатель не будет вычитать налог с зарплаты, пока зарплата не составит 2 млн.
На банковскую карточку. При заполнении налоговой декларации можно написать заявление о предоставлении вычета. Взаимозачет сокращение налоговой базы. Например, если гражданин продал квартиру, ранее приобретенную за 5 млн. Но если гражданин покупает новую квартиру, например, за 4 млн.
Следовательно, происходит взаимозачет: гражданин не получает вычет с новой квартиры, но не платит НДФЛ с продажи старой жилплощади. Вычет на покупку недвижимости можно получить только в течение 3 лет после приобретения жилья! С помощью вычета можно компенсировать расходы на приобретение жилья, земельного участка с домом или участка ИЖС, строительство жилья, его отделку или ремонт недостроенного жилья. Вычет не предоставляется, когда жилье приобретено у взаимозависимых лиц — родственников, работодателей, а также лицам, использовавшим право на льготу. Максимальная сумма вычета составляет 2 млн.
До 2008 года она составляла 1 млн. Сумма вычета возмещается каждый год — на сумму уплаченного гражданином подоходного налога. Льгота предоставляется при покупке жилья без ипотечного займа. Отдельно также можно получить вычет за проценты по ипотечному кредиту. Если жилье приобретено в ипотеку до 1.
Вычет при покупке в долевую собственность можно получить при подтверждении расходов на приобретении доли. Подобное правило распространяется на супругов. Если расходы производил каждый из них и эти траты подтверждаются платежными документами, то сумма вычета предоставляется в пределах понесенных расходов. Если расходы производил один из супругов или они приходится на обоих супругов, то муж и жена вправе подписать в налоговой инспекции заявление о распределении расходов, независим от того, кто фактически оплачивал покупку недвижимости. Вычет на построенные частные дома можно получить, если на такой жилплощади предусмотрено право регистрации граждан.
Вычет на покупку частного дома можно получить только с расходов на приобретение жилья. Даже если оно реконструировано достроен второй этаж, пристроены дополнительные помещения , то такие расходы не возмещаются. Если гражданин покупает объект незавершенного строительства это должно быть указано в документе , то вычет полагается и за покупку такого объекта, и за его достройку, отделку. А вычет на строительство дома можно получить, если все расходы подтверждены документально — понадобятся договоры, чеки, расписки. Данные о налогоплательщике должны совпадать со сведениями, указанными в чеках.
Расходные документы, выписанные на прораба, не подойдут. НДФЛ с продажи жилья и его покупки оплачивается согласно полученному доходу и с учетом стоимости жилья. Предусмотрена возможность получить вычеты, которые существенно снижают необходимость оплаты подоходного налога. Основное условие — покупатель или продавец недвижимости на момент обращения за льготы должны располагать налогооблагаемым доходом. Купила и через некоторое время подарила квартиру сыну.
Через 1,5 года он ее продал. Документы все остались и с покупки квартиры тоже. Можно ли уменьшить налог с прибыли, используя схему доход минус расход. Какие документы нужно представить в налоговую? Как писать пояснительную?
Какие налоговые вычеты по налогу на доходы физлиц можно получить в 2024 г.
Что такое налоговый вычет при покупке недвижимости и как его получить при покупке квартиры в ипотеку. Какой список документов нужен для возврата подоходного налога (налогового вычета) за квартиру при покупке двумя супругами? Для получения вычетов в упрощённом порядке нужно подать заявление (если нужно – с приложенными подтверждающими документами). Между тем, оформить вычет за покупку квартиры можно даже через 10 лет после покупки. перед уплатой налога пересчитать сумму НДФЛ с учетом вычета — сумма налога при этом уменьшится.
Подоходный путеводитель. Десять вопросов о налоговом вычете
Те, кто приобретают квартиру в новостройке без отделки если это записано в договоре долевого участия , могут включить в свои расходы не только стоимость самой недвижимости, но и суммы, потраченные на покупку строительных и отделочных материалов, оплату проведённых работ — правда, всё в пределах того же лимита. Расходы на перепланировку и замену установленного оборудования плиты, сантехники отнести к расходам нельзя. Фото: pressfoto Freepik Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке. Вычет вправе получить каждый из супругов. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры по 260 тысяч рублей каждый и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке по 390 тысяч рублей каждый. Муж и жена могут самостоятельно распределить вычет. Кроме того, есть вариант получить вычет только одному из супругов — тогда второй сохраняет за собой право на вычет и может использовать его при покупке другой недвижимости.
Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей. Приобрели до 1 января 2014 года. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы. Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.
Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн, а вот распределить его между собой супруги могут по договорённости, о которой нужно уведомить налоговую, подав письменное заявление. Бесплатный подбор новостройки Мы знаем о них всё. Предложим вариант под ваши пожелания и бюджет всего за один звонок. Расскажем об акциях и льготных ставках по ипотеке. Позвоните мне Кто может получить вычет Вычет полагается любому гражданину России, который платил налог на доходы. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.
Не могут получить вычет самозанятые и индивидуальные предприниматели, которые не платят налог на доходы, а также неработающие пенсионеры; вы ранее не получали налоговый вычет при покупке недвижимости; вы являетесь собственником квартиры для супругов не имеет значения, на кого оформлена собственность, если брак зарегистрирован официально.
Если уплаченных налогов не хватает на получение вычета целиком, его часть можно вернуть в следующем году, пояснил собеседник «ВМ». Какой будет индексация пенсий во втором квартале 2022 года Для получения вычета нужно подтвердить владение жильем, отметил юрист. Нужно подтверждение оплаты: без него вычет не дадут, все эти «черные» расчеты наличными — сразу мимо вычета. Сделка должна быть на ту же сумму, на которую вы хотите заявить. Нельзя написать в договоре стоимость 500 тысяч рублей, а по факту она будет пять миллионов, и претендовать человек будет тоже на пять миллионов. Если через ипотеку делать, то там сложностей нет: банк все подтверждает. А если друг у друга люди покупают, то есть проблемы, — рассказал эксперт. Если жилье приобретается у взаимозависимых лиц родственников , получить вычет будет невозможно, уточнил Андреев. Для полу чения в ычета важно соблюсти несколько других условий, отметил специалист.
Человек обязательно должен быть налоговым резидентом.
Упрощенный порядок подразумевает предоставление вычета без каких-либо действий налогоплательщика по заполнению декларации 3-НДФЛ, сбору и подаче документов. Все, что будет необходимо, — это отслеживать информацию в личном кабинете на сайте ФНС. Если право на вычет будет подтверждено налоговыми органами, то в личном кабинете появится предварительно заполненное заявление. В него нужно будет внести некоторые данные, например банковские реквизиты счета для зачисления средств. Но заработает новый упрощенный порядок предоставления социальных вычетов в 2025-м. А текущий год уйдет на тестирование и апробацию информационной системы и каналов связи с организациями. Третья новация — вычет по НДФЛ для долгосрочных накоплений.
Его планируют внедрить в 2024 году для поощрения сбережений. Условия по нему более выгодны, чем по социальным вычетам. Максимальная сумма взносов, учитываемых при расчете фискального кешбэка, составит 400 тысяч рублей, что позволит получить возврат до 52 тысяч в зависимости от суммы накоплений. Новый налоговый вычет будет применяться к взносам по: договорам негосударственного пенсионного обеспечения с выплатой пенсии не ранее 55 лет для женщин и 60 для мужчин; программе долгосрочных сбережений ПДС , которая стартует в 2024 году; индивидуальным инвестиционным счетам. Вводится упрощенный порядок получения социальных вычетов.
Если вы опоздали обратиться за вычетом … … то ничего страшного не произойдет. За вычетом вы можете обратиться в году приобретения недвижимости и в любые последующие годы. Например, купив квартиру в 2023 году вы можете заявить о вычете и уменьшить свои доходы, облагаемые налогом, в 2023, 2024, 2025, 2026 и т. Сколько лет прошло с момента покупки квартиры — не важно. Пример Квартира куплена и оформлена в собственность в 2016 году. Впервые вы обратились за вычетом по ней в 2024 году. Вам обязаны его предоставить вне зависимости от того сколько лет прошло с момента покупки квартиры. В этой ситуации есть три особенности: первая — вычет будет предоставлен по тем правилам, которые действовали в году покупки квартиры и оформления ее в собственность. Когда вы обратились за вычетом, не имеет значения; вторая — вы можете требовать возврата той суммы налога, с момента уплаты которой не прошло трех лет. Например, вы купили квартиру в 2016 году. Однако, за вычетом вы обратились только в 2024 году. В такой ситуации вы можете требовать возврата налога уплаченного в 2024, 2023, 2022 и 2021 году. Налог, перечисленный в 2020 и 2019 году вам уже не вернут с момента его уплаты прошло больше трех лет. Так, купив квартиру в 2024 году вы не сможете вернуть налог за 2023, 2022 или 2021 годы. Исключение предусмотрено только для пенсионеров. У них подобное право есть. Они могут вернуть налог за три года, предшествующих году покупки квартиры. Какие расходы учитывают при предоставлении имущественного вычета Расходы на приобретение недвижимости можно разделить на три группы. Первая — на строительство, достройку, покупку и отделку: жилого дома доли в нем ; квартиры доли в ней ; комнаты доли в ней ; земельного участка, предоставленного под жилищное строительство или участка на котором расположен жилой дом доля в нем. Вторая — на уплату процентов по ипотечным займам и кредитам, которые предоставлены для строительства покупки вышеупомянутых объектов жилого дома, квартиры, комнаты и т. Третья — процентов по банковским кредитам, полученным для перекредитования ипотечных займов и кредитов. Перечень расходов на строительство или покупку жилого дома доли в нем дан в статье 220 пункт 3 подпункт 3 Налогового кодекса. В него включены расходы: на приобретение самого жилого дома в том числе не оконченного строительством ; на разработку проектной и сметной документации; на приобретение строительных и отделочных материалов; на работы или услуги по строительству достройке дома, не оконченного строительством и отделке; на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Кроме того в состав данных затрат включают и расходы на покупку земельного участка, предназначенного для жилищного строительства или участка на котором расположен жилой дом статья 220 пункт 1 подпункт 4 Налогового кодекса. Такие расходы могут быть учтены в составе вычета лишь после получения права собственности на дом! Перечень расходов на приобретение квартиры или комнаты доли в них дан в статье 220 пункт 3 подпункт 4 Налогового кодекса. В него включены затраты: на приобретение самой квартиры, комнаты или доли, либо прав на них в строящемся доме; на приобретение отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой этого имущества; на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Учет расходов на достройку и отделку в составе вычета Как вы видите в составе данных расходов есть не только стоимость самого дома или квартиры, но и затраты по их достройке или отделке. Подобные затраты могут быть включены в состав вычета при условии, что вы приобретаете, например, дом, который не завершен капитальным строительством то есть незавершенку. Тогда затраты на его достройку увеличивают сумму вычета. А на такие объекты выдают специальное свидетельство о госрегистрации. Поэтому, если вами куплен дом, который строительством был завершен, то включить расходы на его достройку в состав вычета вам запретят. В отношении квартиры — она должна быть приобретена в новостройке желательно по договору долевого участия в строительстве. Если квартира куплена на вторичном рынке жилья, то включить расходы по ее отделке в состав вычете не получится см. Если вы покупаете дом или квартиру, которая нуждается в отделке, об этом должно быть четко написано в договоре купли-продажи или ДДУ. В нем должно быть отражено, что дом или квартира приобретаются «без отделки». Это предусмотрено статьи 220 пункт 3 подпункт 5 Налогового кодекса. Еще раз напомним, что независимо от суммы подобных расходов вычет не может превышать 2 000 000 руб. Все расходы, связанные с отделкой квартиры комнаты, дома должны быть документально подтверждены. Пример Человек приобретает квартиру и претендует на получение имущественного вычета. Ситуация 1 Квартира стоит 3 400 000 руб. Она нуждается в отделке. Расходы на отделку составили 850 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Причем затраты на отделку подтверждать документально не нужно. Они все равно в сумму вычета включены не будут. Ситуация 2 Квартира стоит 1 550 000 руб. Расходы на отделку составили 560 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен опять же в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Затраты на отделку должны быть подтверждены документально минимум на сумму в 450 000 руб. Ситуация 3 Квартира стоит 1 150 000 руб. Расходы на отделку составили 360 000 руб. Затраты на отделку должны быть подтверждены документально на полную сумму включаемую в состав вычета в размере 360 000 руб. Какие документы нужны чтобы получить имущественный вычет Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры другой недвижимости вы должны предоставить налоговикам декларацию по форме 3-НДФЛ. Если вы оформляете вычет за 2019 год и раньше, то дополнительно потребуется и заявление на возврат налога. Форму образец заявления на возврат налога вы можете посмотреть по ссылке. Если вычет оформляется в 2020 году или позже, то заявление не нужно. Его текст включен в состав самой декларации. Все расходы, которые вы включаете в сумму имущественного вычета, должны быть подтверждены документами. К декларации формы 3-НДФЛ прилагают копию документов, которые подтверждают расходы на оплату недвижимости или процентов по ипотечному кредиту и ваше право на возврат налога. Подробнее о том как предоставляется декларация 3-НДФЛ смотрите по ссылке. Перечень документов, подтверждающих покупку недвижимости ваше право на вычет, дан в статье 220 пункт 3 подпункт 6 Налогового кодекса. К таким документам относят копии: — имущественный вычет при покупке квартиры или комнаты на вторичном рынке: договора на приобретение квартиры комнаты со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему; документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. Если помимо расходов на покупку самой квартиры или дома вы включаете в состав вычета и затраты по ее отделке достройке дома , то вам понадобятся и документы, которые их подтверждают. Это могут быть договоры подряда со строителями на проведение работ по отделке, чеки ККТ подтверждающие оплату этих работ, товарные чеки на приобретение стройматериалов и чеки ККТ подтверждающие их оплату. Если документов не будет, то сумму подобных расходов в вычет включить нельзя. Ограничения на имущественный вычет Таких ограничений немного. Но они есть. Первое — имущественный вычет не предоставляется, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица. Взаимозависимыми признают тех лиц, которые перечислены в статье 105. Например, это ваши близкие родственники. По Налоговому кодексу к ним относят: супругу супруга ; родителей в том числе усыновителей ; детей в том числе усыновленных ; полнородных и неполнородных братьев и сестер; опекуна попечителя и подопечного. Поэтому, если вы купили квартиру у жены, мужа, родителей, брата или сестры, то в вычете вам откажут. А вот, например, бабушки и дедушки близкими родственниками не считаются. Поэтому купив квартиру у них вы вправе получить вычет. Второе — имущественный вычет не предоставляются, если недвижимость оплачивали за вас другие лица и у вас никаких обязательств перед ними нет. Например, вы настолько понравились на работе, что ваш работодатель купил вам квартиру. Квартира есть — обязательств перед работодателем нет. В вычете вам откажут. Однако, если тот же работодатель вам дал деньги на покупку квартиры в долг по договору займа, то вычет вы получите. Ровно также у вас сохранится на него право, если вы покупаете квартиру за счет банковского кредита. Ведь обязательства вернуть деньги у вас и в первом и во-втором случае остаются. Третье — в состав имущественного вычета нельзя включить расходы на покупку квартиры другой недвижимости , которые оплачены из средств материнского семейного капитала или за счет выплат из федерального, регионального или местного бюджета например по жилищным сертификатам. Соответственно если, например, квартира стоит 1 800 000 руб. Имущественный вычет при совместной покупке квартиры комнаты, дома Оптимальный вариант, если вы единолично покупаете недвижимость и все документы оформлены на вас. Но, как правило, квартира покупается семьями на всех.